Durante nossas vidas, nos deparamos com diversos impostos a serem pagos, seja eles federais, estaduais ou municipais. Independente de ser pessoa física ou jurídica, as cobranças são feitas em diversos valores. Entre os mais conhecidos, estão o IPVA e o IPTU. Ao todo, são 92 tipos de taxas, de acordo com o Portal Tributário. Eles se referem às cobranças obrigatórias e podem ser feitos de forma direta ou indireta.
Veja também o que são impostos!
Abaixo você verá tudo o que precisa saber sobre os impostos federais. Confira:
O que são os impostos federais?
Os impostos federais são tributos cobrados em esfera do governo federal. É importante conhecê-lo para fazer uma boa gestão de impostos e saber para onde o seu dinheiro está sendo direcionado, seja pessoa física, seja pessoa jurídica.
Além disso, os tributos federais representam 60% da arrecadação do país, e são de responsabilidade do Governo Federal, sendo seu principal destino a manutenção do próprio governo.
Qual a diferença entre impostos federais, estaduais e municipais?
Você sabia que o Brasil é um dos países com maior carga tributária do mundo? Assim, cerca de 38% de toda a economia nacional se destina ao pagamento de impostos e, ao todo, existem 92 tributos vigentes.
Entre eles, estão os impostos federais, estaduais e municipais. Mas qual a diferença entre eles? Descubra abaixo:
Impostos federais
Os impostos federais são aqueles destinados à União. Assim, eles correspondem a 60% das arrecadações no país e alguns exemplos são o famoso Imposto de Renda, INSS, IPÌ e IOF. Esses são os mais conhecidos, mas a lista completa é mais extensa e você vai conferir ainda aqui neste conteúdo.
Impostos estaduais
Já os impostos estaduais se destinam ao estado, como o nome indica, e esse valor vai para o governo estadual. Desse modo, eles correspondem a 28% das arrecadações do país e os mais conhecidos são o ICMS e o IPVA.
Impostos municipais
Os impostos municipais, por sua vez, são aqueles geridos e destinados a cada município. Dessa forma, eles correspondem a cerca de 5,5% da arrecadação nacional e alguns exemplos são o IPTU, ISS e ITBI.
Qual a importância dos impostos federais?
No Brasil, os impostos pagos pelos cidadãos e pelas entidades governamentais se direcionam para manter as necessidades básicas da população, tais como geração de empregos, mobilidade e transporte público, habitação, segurança pública, educação e saúde.
No caso dos impostos federais, eles se direcionam, em sua maioria, para:
- Fundo de Participação dos Municípios (FPM);
- Fundo de Participação dos Estados e do Distrito Federal (FPE);
- Programas de financiamento do setor produtivo das regiões Nordeste, Norte e Centro-Oeste.
Desse modo, o valor arrecadado fica a encargo dos governos, para cobrir as demandas citadas acima, em prol do bem-estar da população.
A quem são pagos os impostos federais, estaduais e municipais? Para onde vão?
Os impostos federais, estaduais e municipais são recolhidos no Brasil pelo governo e têm incidência pelo fator gerador de cada um. Por exemplo, o fator gerador do II (Imposto sobre Importação) acontece quando o produto em questão dá entrada na alfândega.
Em geral a verba dos impostos deve se destinar ao bem público financiando a Previdência Social, programas de seguridade social, programas públicos de saúde, manutenção da infraestrutura física do país e da infraestrutura administrativa.
Quais são os tributos federais?
Esta é a maior lista entre os impostos federais estaduais e municipais. Assim, ao todo, são 9 impostos, e vamos explicar como é feira a cobrança de cada um deles.
Imposto sobre importação (II)
O imposto sobre importação, como o nome indica, incide sobre mercadorias importadas, no momento em que elas chegam ao país. Assim, ele pode ser cobrado tanto em compras feitas pela internet como sobre produtos trazidos do exterior por pessoas que voltam de viagem.
Além disso, ele também é cobrado de empresas importadoras.
Imposto Sobre Operações Financeiras (IOF)
O IOF é cobrado sobre diversas operações financeiras e sua taxa varia de acordo com o tipo de operação. Ele é cobrado, por exemplo, em casos de pagamentos atrasados de faturas de cartão de crédito, compras no exterior, empréstimos e financiamentos.
Imposto Sobre Produtos Industrializados (IPI)
O IPI incide sobre qualquer produto industrializado ( com algumas exceções ), no momento em que ele sai da fábrica. Assim, a alíquota varia de acordo com o tipo de produto. Alimentos, por exemplo, têm alíquotas menores do que produtos supérfluos.
Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF)
O Imposto de Renda é um dos mais conhecidos impostos federais. Desse modo, a sua cobrança é feita de todas as pessoas que têm renda acima do teto estabelecido pela Receita Federal para isenção.
A sua alíquota varia de acordo com a faixa de renda de cada um e o imposto deve ser pago anualmente.
Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ)
O IRPJ funciona como o Imposto de Renda de pessoa física, porém a cobrança é apenas para as empresas. A sua alíquota varia de acordo com o regime tributário de cada CNPJ. No entanto, ao contrário do IRPF, o IRPJ pode ser pago trimestralmente.
Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (Confins)
Ele incide sobre todas as pessoas jurídicas do país, exceto aquelas que têm o Simples Nacional como regime tributário. O valor do imposto varia de acordo com a receita bruta da empresa e sua arrecadação se destina a projetos de seguridade social, como a previdência social e assistência social.
Programa de Integração Social (PIS)
É um imposto recolhido junto com o Cofins, mas a sua arrecadação é destinada ao pagamento do abono salarial que leva o mesmo nome.
Contribuição Social Sobre Lucro Líquido (CSLL)
Este imposto federal incide sobre todas as empresas do país e segue as mesmas regras do IRPJ. O valor e o formato da arrecadação varia de acordo com o regime tributário escolhido pela empresa.
Para quem está enquadrado no Simples Nacional ou é MEI, ele é cobrado na guia única paga mensalmente.
Imposto do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS)
É o imposto pago para a manutenção do INSS. Assim, ele é obrigatório para todas as pessoas jurídicas e, assim como o CSLL, empresas optantes pelo Simples Nacional ou MEI pagam esse imposto mensalmente na sua guia única de arrecadação.
FAQ
Quais são os principais tipos de impostos?
Existem três tipos de impostos. Eles são:
- Federais;
- Estaduais;
- Municipais.
Qual o maior imposto federal ou estadual?
A lista de impostos federais é a maior entre todas, sendo que eles são responsáveis pela maior parte da arrecadação do montante total.
Qual o destino dos impostos federais?
Em geral seu destino é a manutenção do Governo Federal.
O que são os impostos municipais?
Os impostos municipais são de ordem do município e destinados a manutenção da administração pública local, serviços, investimentos e manutenções locais.
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